▲ 天士力控股集团有限公司
“追求天人合一，提高生命质量”。天士力控股集团有限公司(简称“天士力集团”)作为中药现代化的开拓者，从现代中药起步，向生物药和化学药领域扩展;又从制药业向大健康领域扩展，产业体系不断丰满。
在这个过程中，浙商银行发挥创新金融服务优势，助力天士力集团盘活资金血脉，为集团财资管理创造更高的价值。近期，《财资中国》专访天士力控股集团有限公司财务总监贾新利，请他讲述天士力集团大健康产业生态的构建以及如何创新金融服务为企业财资管理提供一剂“良方”。
以制药业为中心，构建大健康产业平台
天士力集团成立于1994年，主要围绕复方丹参滴丸、养血清脑颗粒、柴胡滴丸、藿香正气滴丸等中成药产品生产，经过多年的发展，主要经济效益和技术指标连续多年在全国同类产品中处于领先地位，成为现代中药第一品牌。
天士力集团以大健康产业为主线，以制药业为中心，标准化种植、加工、生产相配套，现已形成涵盖现代中药、化学制药、生物制品、保健品、健康酒、医药包材、市场营销、物流配送等业务的大健康产业体系(图1)。目前，天士力集团在国内外拥有多家全资、控股、参股公司，成为总资产达409亿元的大型企业集团。
▲图1 天士力大健康产业生态圈
作为一家大型企业集团，天士力集团旗下有近百家控股分(子)公司，分布在国内各省、市(区)甚至海外，经营涉及现代中药、化学药、生物药、中药材种植、初加工、保健品、功能食品、医疗康复、健康管理、类金融等多个行业，这一结构体系给财务管理增加了难度。同时，天士力集团致力以智能医药制造推动产业发展，其在研发方面投入成本较高。另外，新药研发项目从实验室到新药上市，其周期往往极其漫长，占用资金成本高。集团亟须优化资源配置，创新财资管理，推动集团的快速转型和升级。
业财融合，层级+矩阵式管理并行
天士力集团之所以取得如此迅速的发展，离不开企业财务管理强大的支撑。其横跨药材种植、中药提取、制剂生产、药物研发、医药营销等整个中药制作产业链，并且各环节之间，还存在着复杂的供销关系。贾新利表示，在这种情况下，财务管理对于流程和价值的再造、经济效益的提升，发挥着至关重要的作用。
在财务管控体系上，天士力集团采取分板块、分类别、分要素的层级管理模式。在搭建财务框架体系时，天士力集团从战略财务角度出发，抓住全面预算这一核心管理工具，强化资金管理，形成矩阵式的管理体系。同时，还充分运用数字化技术，循序渐进地推动了天士力集团的财务创新发展，为天士力集团大健康产业快速发展保驾护航。
在天士力集团的财务框架体系中，集团战略一直处于核心的位置。它决定着企业基本的长期目标。战略财务在这一过程中，采取必要行动，进行资源优化配置。
战略制定之后，应该如何落地?全面预算管理是天士力战略落地和资源配置的主要工具。贾新利坦言，天士力预算管理的搭建，并非一蹴而就，其主要经历了三个阶段：
一是以财务预算为主，这主要是天士力集团刚上市之时，企业整体规模较小，以财务预算为主的管理模式足以满足需求。二是从财务预算过渡到全面预算。三是以战略为导向的全面预算，涵盖从研发、生产、工程基建、投资、采购、财务等全部业务系统和职能部门，控股体系各公司全员参与，预算编制、审核、批准、执行、分析、调整和考核全过程严格执行。
天士力集团涉及药材种植、药物研发直到流通销售等整个产业链条，且各个环节之间往往存在复杂的供销关系。结合集团“智能中药产业链”的实际管理特点，天士力集团采取资金集中管理与子公司资金自主管理相结合的模式。在天士力集团总部有专门的年度、月度资金计划，年度计划包括大框架筹资计划等，而细化到月度，也有专门的资金使用和融资计划。这些计划合理调剂着各公司资金体量。
“在天士力集团，现金流管理委员会每周都会对各子公司资金收支计划进行审核，对富余的资金进行管理、理财，这些子公司自主管理的行为也是财务为企业创造价值的一种体现。”贾新利强调。
此外，在资金管理信息化方面，天士力集团还通过ERP资金管理模块与银行提供的网银系统对接，搭建了资金信息化管理体系，通过资金的上收下拨、实时查阅银行对账单等功能，实现对子公司资金余额的实时监管。
金融赋能，助力服务平台良性运作
天士力集团涉及种植业、中药材收储初加工、贸易平台服务、研发、制造、销售、医疗服务、教育、类金融等多领域。贾新利表示，各领域具有不同的业务特点，因此集团的金融需求呈现出多样化的特征，而传统的银行借贷显然无法满足，亟须更多的创新金融产品来匹配集团财务管理需求。
01
解决临时性需求，降低财务成本
集团资金使用和融资的最大问题在于时间错配，为了解决临时需要资金的问题，企业通常需要长期备款，成本较高。天士力集团下辖子公司众多，散布各地且资质不同，银行融资能力参差不齐，资金调度存在一定难度，只好备付较多资金，使得财务成本高企。浙商银行的至臻贷因其线上放款、实时到账、随借随还的特点，极大满足了天士力集团的融资需求。贾新利补充道：“至臻贷定价灵活，且在操作上只需线上发起，便能实时到账，极大地增强了集团融资的便利性。同时，让集团企业的备付金头寸减至低位，可以帮助集团节约一大笔财务成本。”
02
盘活应收账款，降低负债率
天士力集团作为医药流通企业，向上游医药工业企业、医药经销公司等采购医疗器材、药品原材料等，存在大量的支付需求。天士力集团发挥自身产业链优势，以对中药材产业扶贫为例，由于大部分的药材收储集中在收获的季节(秋季、冬季)，用款集中;向农户收储药材，主要是现场现金交易，会占用大量资金。而向下游医院、经销商、药店等进行分销时，存在6-12个月的账期，形成大量的应收账款。通过浙商银行提供的应收款链平台，天士力集团可以在平台上实现应收账款的签发、承兑、保兑、转让、支付，将应收账款转化为“区块链应收款”，减少资金备付进而减少银行贷款，降低负债率。“浙商银行这一创新服务，真正解决了集团资金需求痛点，同时也助力我们完成产业扶贫、金融扶贫的社会使命。”贾新利补充说道。
在他看来，与浙商银行的合作，是创新金融服务能力带来的优势。首先，以资本助推研发、以研发提升价值，利用自主研发、创新资本合作和投资优先权的模式，快速提升创新项目获取能力，进行多个医药品种的机制机理研究，组成大品种群;其次，天士力集团作为全产业链的医药制造企业，上下游客户众多，涌金司库不仅能盘活账面资金，而且实现了上下游的贯通，将供应链上游客户在支付和融资的关系中连通，营造天士力集团与上下游客户间良好的生态关系;再者浙商银行利用创新产品、创新技术，帮助天士力集团实现了对传统结算方式和营销方式的革新，有利于建立快速传播、形式灵活、覆盖广泛的营销学术新模式。”
与金融机构合作，一方面是融资，另一方面是融智。贾新利坦言：“浙商银行的另一个优势在于新兴技术在产业场景中的探索。”天士力集团在与浙商银行合作的过程中还对区块链技术在大健康产业中的运用进行了深度探讨，应用创新的技术可以联动“种药、寻药、买药、卖药、用药”五类客户群体，实现中药材各个环节质量可保障，源头可追溯，让天下人吃上放心中药，通过金融赋能实现服务平台快速良性地运转，最终实现多方受益。
